关于云安区2017年度区级财政预算执行

和其他财政收支审计查出问题

的整改结果报告

——2019年3月11日在云安区第六届人民代表大会

常务委员会第18次会议上

云安区审计局局长  刘 捷

主任、各位副主任、各位委员：

2018年9月11日，云安区六届人大常委会第15次会议听取并审议了2017年度区本级财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告，要求有关部门对审计查出的问题，认真研究处理，切实进行整改。区政府高度重视审计查出问题的整改工作，要求相关单位对存在问题认真整改。区审计局对有关单位的整改情况进行了跟踪。受区人民政府委托，现将审计查出问题的整改结果报告如下：

一、财政管理审计发现问题的整改情况

（一）本级财政管理审计方面

1.关于专项资金管理的问题。一是将专项资金15921.71万元挪用于日常财政周转的问题，区财政局将积极组织财政收入，严格控制支出，加强监督管理，争取逐年消化资金缺口；二是困难群众最低生活保障金挤占医疗救助资金和临时救助资金78.78万元的问题，区财政局已通过国库拨款560万元，补充了困难群众最低生活保障金。

2.关于列支暂存虚列支出的问题。截至2018年12月底，区财政局已拨付2017年度列支暂存的指标款20215万元。并调整了有关账目。

3.关于民生资金管理的问题。一是滞拨财政资金5630.03万元的问题，截至2019年2月底，各财政所已将滞拨精准扶（脱）贫资金共1832.7万元全部拨付使用;区财政局已拨付水库移民后期扶持基金、中央教育专项资金等民生资金合计905.9万元，目前仍有2891.43万元未拨付使用。二是13名不符合大中型水库移民后期扶持人口核定登记条件的人员领取了扶持补助资金的问题，区移民办已将该13名不符合条件的人员身份进行了核减处理，今后不予发放扶持补助。

4.关于非税收入管理的问题。一是滞留应缴非税收入414.84万元的问题，区国资办已将公车拍卖款97.29万元全部上缴国库；区公路局已将滞留的租金收入14.35万元上缴财政专户。二是缓收非税收入238.84万元的问题，区财政局已发函至区国土局，督促其严格按照有关规定按时、足额征收及上缴基础设施配套费；区公路局已将缓收的场地租金1.2万元上缴财政专户。

5.关于往来款项未及时清理的问题。区财政局资金监督管理中心专账已于2018年底对长期挂账的“暂付款”891.41万元全部进行了清理销账。

6.关于预算编制未细化、不完整，无预算拨款、超预算拨款，虚减财政支出等问题，区财政局承诺在今后的预算编制工作中提高编制水平，更注重精细化水平的提高，规范预算管理，尽量避免出现漏编预算等情况，并逐年清理消化虚减财政支出挂账。

    （二）部门预算执行审计发现问题的整改情况

1.关于部门预算编制的问题。区卫计局、区农业局承诺今后将严格按照有关规定编制部门预算。

2.关于“三公”经费管理的问题。区卫计局、区农业局已完善了相关制度，规范了单位内部管理。

    3.关于专项资金管理的问题。区财政局已将区卫计局滞留的重大公共卫生服务项目资金7.36万元收回国库统筹使用；精神专科机构建设及人员培训项目建设资金40万元仍滞留在区财政局，未拨付使用。

4.关于区卫计局违规发放考核奖金3万元的问题。区卫计局已对违规发放的奖金3万元进行了清退处理。

5.关于非税收入管理的问题。区妇幼计生中心已补收少征的非税收入2.13万元并上缴财政专户。

6.关于内控管理的问题。区卫计局已完善了相关制度，完善工作餐费、食品等费用的支出手续，规范单位的内部管理；石城卫生院已重新设置了岗位，将不相容职务相互分离。

（三）乡镇财政财务收支审计发现问题的整改情况

1.关于“三公”经费管理的问题。六都镇已重新印发了《机关内务管理制度》，规范公务接待及公务用车管理。

2.关于专项资金管理的问题。截至2019年2月底，六都镇已拨付河道“两清”专项整治经费4.81万元、自然灾害补助资金14.63万元。

3.关于非税收入管理的问题。六都镇已将隐瞒、滞留的非税收入294.56万元全额上缴财政。

4.关于2个镇违规发放奖金、津补贴55.76万元的问题。六都镇、高村镇已停止发放相关的奖金、津补贴。

5.关于2个镇的工作餐费、食品等费用支出不规范的问题。六都镇已重新印发了《机关内务管理制度》，规范餐费开支报销流程、标准，规范支出管理。

6.关于2个镇支付工程款、垃圾清运承包款未按规定取得正式发票记账的问题。六都镇已发函至收款人，索取相关工程款的正式发票。

二、重大政策措施跟踪审计发现问题的整改情况

（一）关于供给侧结构性改革方面的问题。截至2019年2月底，国有“僵尸企业”区信安旅行社已完成清产核资工作及工商、税务的注销手续。

（二）关于创新驱动发展战略落实方面的问题。区财政局已将相关专项资金41万元全部划拨；区经信局已组织相关单位完善好4个省级科技课题项目的验收资料，并向省科技厅提出验收结题申请。

（三）关于“去杠杆”“去库存”行动计划推进情况方面的问题。区财政局已根据《云浮市云安区关于做好置换债券置换存量政府债务相关工作计划及实施方案》的要求，对8151.15万元政府债务置换债券资金进行了最后置换工作，该项资金置换完毕。 

（四）关于支持实体经济“新十条”落实情况方面的问题。经区政府同意，区经信局已将《云浮市云安区贯彻落实<广东省降低制造业企业成本支持实体经济发展若干政策措施>工作方案》印发至相关单位；市地方税务局云安分局已为未享受土地使用税优惠政策红利的企业办理了退库手续。

（五）关于“放管服”改革推进情况方面的问题。全区的“放管服”改革工作进展加快，被抽查单位的权责清单已全部在网上公开，区发改局等相关部门已出台了配套政策文件和方案。

三、重点民生项目和专项资金审计发现问题的整改情况

（一）2017年精准扶贫精准脱贫跟踪审计发现问题的整改情况

1.关于2016年脱贫成效完成情况方面的问题。区扶贫办已将被认定已脱贫无劳动能力贫困人口9人纳入低保、五保；未参加2017年度城乡基本医疗保险的32名已脱贫人口已参加了2018年度城乡基本医疗保险。

2.关于扶贫资金筹集、管理、使用方面的问题。区扶贫办已采取相关措施，提高了扶贫资金的使用效率，截至2019年2月底，区财政局及各乡镇财政所已拨付留存的扶贫资金19760.33万元，仍留存1569.98万元未拨付。

3.关于扶贫项目方面的问题。区扶贫办加强与区财政局沟通协调，加快资金拨付进度，截至2018年12月5日，已划拨云浮市烨电正玺新能源有限公司和绿创公司的项目款677.57万元，已全部拨付完毕。

4.关于“三保障”惠民政策落实方面的问题。已追回冒领、多发农村危房改造补助资金2.2万元，尚有6.3万元未追回。

5.关于扶贫小额信贷政策落实方面的问题。信贷风险担保金和贴息资金260万元已全部落实到位；相关部门加快推进了扶贫小额信贷工作，截至2019年2月底，已发放贷款771.40万元。

（二）2016年福利事业彩票公益金使用审计发现问题的整改情况

1.关于区民政局未按规定编制2016年度本级福彩公益金支出计划的问题。区民政局已按规定编制了2018年公益金支出预算。

2.关于福彩公益金库存量过大，未能发挥使用效益的问题。截至2019年2月底，区财政局已拨付2016年度结存的专项福彩公益金420.13万元，仍有78.44万元未拨付；区民政局已拨付2016年度结存的福彩公益金（分成收入）110.98万元，仍有52.69万元未拨付。

（三）2016至2017年度医疗卫生专项资金专项审计发现问题的整改情况

1.关于区卫计局未按规定于2017年底前推进出生缺陷综合干预中心项目建设的问题。区卫计局已向区发改局提出立项申请，将区妇幼计生中心的部分用房改建为区出生缺陷综合干预中心，目前已完成改造建设并办理了骏工验收，进入设备采购阶段；至2019年2月底止，所滞留的专项资金已拨付299.64万元，仍有763.5万元未拨付。

2.关于未及时申请拨付严重精神障碍患者监护人补助的问题。区卫计局已向区财政局申请拨付2017年下半年的严重精神障碍患者监护人补助款。

2017年区级预算执行和其他财政收支审计工作报告反映的部分问题得到了及时纠正，部分问题正在整改落实中。对部分未能如期完成整改的问题，区审计局将继续加大跟踪检查力度，认真抓好督促工作，确保各项整改措施全部落实到位。